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編輯推薦:
全面掌握投融资渠道、有效防控投融资风险、中国资本市场法律通
內容簡介:
在资本的时代,投资、并购、融资、私募、上市是任何一家现代公司都需要了解的。资金犹如公司的血液,对于公司的生存和发展是必不可少的,融资活动保证了公司正常经营,扩大投资等活动锁必需的资金血液。任何公司的发展壮大,都离不开投资融资的双轮驱动。
本书为公司中高级管理人员、法务人员、从事投融资活动的专业人士及有兴趣于投融资活动的读者全面系统了解我国投融资法律政策的权*工具书。
關於作者:
杨春宝
杨春宝,北京大成上海律师事务所高级合伙人。执业二十余年,系上海很早的70后高级律师。杨律师连续入选国际知名法律媒体China Business Law Journal100位中国业务优秀律师,多次荣获Finance Monthly中国TMT律师大奖"和中国并购律师大奖"等大奖,系Asia Pacific Legal 500和Asia Law Profiles多年推荐律师,具有上市公司独立董事任职资格,系复旦大学法学院兼职导师、华东政法大学兼职研究生导师,大成上海办公室TMT业务组牵头人。出版《企业全程法律风险防控实务操作与案例评析》《完胜资本2:公司投融资模式流程完全操作指南》《私募股权投资基金风险防控操作实务》等12本专著。其创办的法律桥网站www.lawbridge.org系中国很早、具影响力的原创法律网站之一。杨律师执业领域为:公司、投资、并购和基金, TMT,房地产和建筑工程,以及上述领域的争议解决。
杨贵永
复旦大学法学学士,上海汉盛律师事务所合伙人律师。主要业务领域为公司治理与风险防控、收购兼并、证券金融法律服务、争议解决等。杨贵永律师在上述业务领域富有经验和研究,擅长为客户遇到的法律问题进行法律分析,设计方案,制作文本,解决纠纷。从业二十余年来,成功代理了大量上述法律服务领域的诉讼和非诉讼案件。杨春宝
杨春宝,北京大成上海律师事务所高级合伙人。执业二十余年,系上海很早的70后高级律师。杨律师连续入选国际知名法律媒体China Business Law Journal100位中国业务优秀律师,多次荣获Finance Monthly中国TMT律师大奖"和中国并购律师大奖"等大奖,系Asia Pacific Legal 500和Asia Law Profiles多年推荐律师,具有上市公司独立董事任职资格,系复旦大学法学院兼职导师、华东政法大学兼职研究生导师,大成上海办公室TMT业务组牵头人。出版《企业全程法律风险防控实务操作与案例评析》《完胜资本2:公司投融资模式流程完全操作指南》《私募股权投资基金风险防控操作实务》等12本专著。其创办的法律桥网站www.lawbridge.org系中国很早、具影响力的原创法律网站之一。杨律师执业领域为:公司、投资、并购和基金, TMT,房地产和建筑工程,以及上述领域的争议解决。
杨贵永
复旦大学法学学士,上海汉盛律师事务所合伙人律师。主要业务领域为公司治理与风险防控、收购兼并、证券金融法律服务、争议解决等。杨贵永律师在上述业务领域富有经验和研究,擅长为客户遇到的法律问题进行法律分析,设计方案,制作文本,解决纠纷。从业二十余年来,成功代理了大量上述法律服务领域的诉讼和非诉讼案件。
杨律师具有上市公司独立董事任职资格及上市公司董事会秘书任职资格。
目錄 :
第一章常用基本法律
1中华人民共和国民法总则
2017年3月15日本目录中的时间为法律文件的公布时间或最后一次修正、修订的颁布时间。
2中华人民共和国合同法节选总则部分
1999年3月15日
3中华人民共和国公司法
2013年12月28日
4中华人民共和国证券法
2014年8月31日
5中华人民共和国中外合资经营企业法
2016年9月3日
6中华人民共和国中外合作经营企业法
2017年11月4日
7中华人民共和国企业所得税法
2017年2月24日
第二章公司投资、并购法律政策
导读
一、项目投资
导读
一投资审批、核准和备案
1关于投资体制改革的决定附《政府核准的投资项目目录》2016年本
2004年7月16日
2企业投资项目核准和备案管理条例
2016年11月30日
3企业投资项目核准和备案管理办法
2017年3月8日
上海市企业投资项目核准管理办法
2014年12月26日
4关于改进和完善报请国务院审批或核准投资项目的管理办法
2005年1月14日
5外商投资项目核准和备案管理办法
2014年12月27日
6商务部关于改进外资审核管理工作的通知
2014年6月17日
上海市发展和改革委员会、市商务委员会等关于外商投资项目核准和企业审批有关事项通知
2009年11月6日
完胜资本1公司投资、并购、融资、私募、上市法律政策应用全书目录7国务院办公厅关于印发《自由贸易试验区外商投资准入特别管理措
施负面清单2017年版》的通知
2017年6月5日
8 境外投资项目核准和备案管理办法
2014年12月27日
9 国家发展改革委关于实施《境外投资项目核准和备案管理办法》有关
事项的通知略
2014年5月14日
10国家发展改革委核报国务院核准或审批的固定资产投资项目目录试行略
2004年9月6日
11国家发展改革委关于审批地方政府投资项目的有关规定暂行略
2005年7月27日
12国家发展和改革委员会关于发布首批基础设施等领域鼓励社会投资项目的通知略
2014年5月18日
13中央企业固定资产投资项目后评价工作指南略
2005年5月25日
14中央政府投资项目后评价管理办法试行略
2008年11月7日
二投资产业政策
1促进产业结构调整暂行规定
2005年12月2日
2当前优先发展的高技术产业化重点领域指南2011年度
2011年6月23日
3产业结构调整指导目录2011年本2013年修正略
2013年4月2日
4产业转移指导目录2012年本略
2012年7月26日
5战略性新兴产业重点产品和服务指导目录略
2017年1月25日
6重大技术装备自主创新指导目录2012年版略
2012年1月12日
7鼓励进口技术和产品目录2016年版略
2016年9月9日
8中国禁止出口限制出口技术目录2008年修订略
2008年9月16日
9中国禁止进口限制进口技术目录2007年修订略
2007年10月23日
10限制用地项目目录2012年本略
2012年5月23日
11禁止用地项目目录2012年本略
2012年5月23日
12外商投资产业指导目录2017年修订略
2017年6月28日
13中西部地区外商投资优势产业目录2017年修订略
2017年2月17日二、股权投资
导读
一公司章程
公司法节选
二公司治理结构
公司法节选
三股东权利
1公司法节选
2优先股试点管理办法
2014年3月21日
四股东出资与分配
1公司法节选
2中华人民共和国公司登记管理条例节选
2016年2月6日
3公司注册资本登记管理规定
2014年2月20日
4最高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题
的规定三
2014年2月20日
5最高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题
的规定四
2017年8月25日
6关于加强知识产权资产评估管理工作若干问题的通知略
2006年4月19日
7关于企业改制过程中以国家作价出资入股方式转移国有土地
使用权有关契税问题的通知略
2008年10月22日
8关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知略
2006年3月15日
五公司的解散与清算
1公司法节选
2最高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题
的规定二
2014年2月20日
3中华人民共和国公司登记管理条例节选
2016年2月6日
4中华人民共和国企业破产法
2006年8月27日
5最高人民法院关于适用《中华人民共和国企业破产法》若干问题
的规定一
2011年9月9日
6最高人民法院关于适用《中华人民共和国企业破产法》若干问题
的规定二
2013年9月5日
三、公司并购、重组
导读
一一般规定
1公司法节选
2中华人民共和国公司登记管理条例节选
2016年2月6日
3 非上市公众公司收购管理办法
2014年6月23日
4国务院关于促进企业兼并重组的意见
2010年8月28日
5关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见
2013年1月22日
6国务院关于进一步优化企业兼并重组市场环境的意见略
2014年3月7日
7最高人民法院关于审理与企业改制相关的民事纠纷案件若干问题
的规定
2003年1月3日
8最高人民法院关于人民法院为企业兼并重组提供司法保障的指导
意见
2014年6月3日
9关于做好公司合并分立登记支持企业兼并重组的意见
2011年11月28日
10国家税务总局关于企业重组业务企业所得税征收管理若干问题
的公告
2015年6月24日
11企业重组业务企业所得税管理办法
2010年7月26日
12关于企业重组业务企业所得税处理若干问题的通知
2014年12月25日
13国家税务总局关于纳税人资产重组有关增值税问题的公告
2011年2月18日
14国家税务总局关于纳税人资产重组有关增值税问题的公告
2013年11月19日
15国家税务总局关于个人投资者收购企业股权后将原盈余积累
转增股本个人所得税问题的公告
2013年5月7日
16国家税务总局关于企业混合性投资业务企业所得税处理问题
的公告
2013年7月15日
17商业银行并购贷款风险管理指引
2015年2月10日
18住房和城乡建设部关于建设工程企业资质管理资产考核有关
问题的通知
2016年6月16日
19关于股权转让有关营业税问题的通知略
2002年12月10日
20关于企业重组有关职工安置费用财务管理问题的通知略
2009年6月25日
21企业会计准则第12号债务重组略
2006年2月15日
22企业会计准则第20号企业合并略
2006年2月15日
23关于医疗器械生产企业跨省兼并有关问题的批复略
2009年6月2日
24非上市公众公司信息披露内容与格式准则第5号权益变动报告书、
收购报告书和要约收购报告书略
2014年6月23日
25非上市公众公司信息披露内容与格式准则第6号重大资产
重组报告书略
2014年6月23日
二上市公司收购、重组
1证券法节选
2上市公司收购管理办法
2014年10月23日
3上市公司重大资产重组管理办法
2016年9月8日
4关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定
2016年9月9日
5关于规范国有股东与上市公司进行资产重组有关事项的通知
2009年6月24日
6《上市公司收购管理办法》第六十二条及《上市公司重大资产重组
管理办法》第四十三条有关限制股份转让的适用意见证券
期货法律适用意见第4号略
2009年5月19日
7公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号上市
公司重大资产重组2017年修订
2017年9月21日
关于发布《上市公司筹划重大事项停复牌业务指引》的通知
2016年5月27日
8上市公司并购重组财务顾问业务管理办法略
2008年6月3日
9关于在发行审核委员会中设立上市公司并购重组审核委员会的决定略
2017年12月7日四、境外投资
导读
一项目核准、备案
1境外投资项目核准和备案管理办法
参见本书107页
2大陆企业赴台湾地区投资管理办法
2010年11月9日
3关于印发鼓励和引导民营企业积极开展境外投资的实施意见的通知
2012年6月29日
二企业设立
1境外投资管理办法
2014年9月6日
2企业境外投资管理办法
2017年12月26日
3境外投资开办企业核准工作细则
2005年10月17日
4商务部关于调整境外投资核准有关事项的通知
2007年12月19日
5商务部关于规范境外中资企业及机构冠名有关事项的通知
2006年1月22日
6企业境外并购事项前期报告制度略
2005年3月31日
7境外中资企业机构报到登记制度略
2005年9月14日
三外汇、外债管理
1境内机构境外直接投资外汇管理规定
2009年7月13日
2国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知
2015年2月13日
3境外外汇账户管理规定略
2015年5月29日
四其他规定
1境外投资财务管理暂行办法
1996年7月1日
2境外直接投资人民币结算试点管理办法
2011年1月6日
3关于规范境外中资企业撤销手续的通知
2007年12月19日
4关于对国家鼓励的境外投资重点项目给予信贷支持政策的通知
2004年10月27日
5国家税务总局关于居民企业报告境外投资和所得信息有关问题的公告略
2014年6月30日
6境外投资综合绩效评价办法试行略
2002年10月24日
7国别投资经营障碍报告制度略
2004年11月11日
8关于建立境外投资重点项目风险保障机制有关问题的通知略
2005年1月25日
9境外国有资产管理暂行办法略
1999年9月27日
10关于实行境外矿产资源开发网上备案的通知略
2004年8月17日
11境外中资企业机构和人员安全管理规定
2010年8月13日
五特殊目的公司
1国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及
返程投资外汇管理有关问题的通知
2014年7月4日
2返程投资外汇管理所涉业务操作指引略
2014年7月4日
第三章公司债权融资法律政策
导读
一、银行贷款
导读
1中华人民共和国合同法节选借款合同部分
1999年3月15日
2中华人民共和国商业银行法节选
2015年8月29日
3贷款通则
1996年6月28日
4公司法节选
5中华人民共和国物权法节选
2007年3月16日
6中华人民共和国担保法
1995年6月30日
7关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知
2009年5月25日
8最高人民法院关于适用《中华人民共和国担保法》若干问题的解释
2000年12月8日二、民间借贷
导读
1最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定
2015年8月6日
2最高人民法院关于对企业借贷合同借款方逾期不归还借款的应如
何处理的批复
1996年9月23日
3国务院办公厅关于依法惩处非法集资有关问题的通知
2007年7月25日
4关于小额贷款公司试点的指导意见
2008年5月4日
5最高人民法院关于审理联营合同纠纷案件若干问题的解答略
1990年11月12日
6关于清理有偿集资活动坚决制止乱集资问题的通知略
1993年9月3日
7非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法2011年修订略
2011年1月8日
8关于《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》第二十九条有关
问题的紧急通知略
1998年7月26日
9中国人民银行关于取缔非法金融机构和非法金融业务活动中有关问题的通知略
1999年1月27日
10关于取缔非法金融机构和非法金融业务活动有关问题的答复略
1999年3月12日三、境外借款
导读
1境内机构借用国际商业贷款管理办法
1997年9月24日
2外债管理暂行办法
2003年1月8日
3外债登记管理办法
2015年5月4日
4跨境担保外汇管理规定
2014年5月12日
5外债统计监测实施细则略
1997年9月24日四、发行债券
导读
一企业债券
导读
1企业债券管理条例
2011年1月8日
2关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知
2004年6月21日
3关于有效防范企业债担保风险的意见
2007年10月12日
4中央企业债券发行管理暂行办法
2008年4月3日
5关于对代理发行企业债券的金融机构应否承担企业债券发行人
债务责任问题的意见略
1994年5月12日
6关于企业债券到期不能兑付问题处理意见的通知略
1994年9月22日
7关于代理发行企业债券问题的批复略
1996年7月2日
8关于企业债券有关问题的复函略
2000年6月1日
二公司债券
导读
1公司法节选
2证券法节选
3公司债券发行与交易管理办法
2015年1月15日
4上市公司股东发行可交换公司债券试行规定
2008年10月17日
5关于规范上市公司国有股东发行可交换公司债券及国有控股上市
公司发行证券有关事项的通知
2009年6月24日
上海证券交易所公司债券上市规则
2015年5月29日
深圳证券交易所公司债券上市规则
2015年5月29日
上海证券交易所可交换公司债券业务实施细则
2014年6月17日
6非交易流通公司债券转让过户业务的规则
2006年6月13日
7财政部关于国有金融企业发行可转换公司债券有关事宜的通知
2013年11月16日
三银行间债券市场非金融企业债务融资工具
导读
1银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法
2008年4月9日
2公司债券在银行间债券市场发行、交易流通和登记托管有关事宜公告略
2007年9月29日五、项目融资
....
內容試閱 :
投资、并购、融资是公司经营运作中经常性的行为,其目的都是通过投资融资活动,壮大企业实力,促进公司更快更好地发展。投资、并购是公司业务扩张和规模扩展的重要方式,是公司发展的重要动力;而资金犹如公司的血液,对于公司的生存和发展是必不可少的,融资活动保证了公司正常经营、扩大投资等经营活动所必需的资金血液。可以说,任何公司的发展壮大,都离不开投资融资的双轮驱动。
投资与融资既是经济活动,也是一种法律行为。因此,公司既要防范投资融资活动所伴随的经营风险、市场风险、技术风险、财务风险等经济活动风险,还要努力防范经常会对公司投融资活动带来更严重影响的法律风险。而了解掌握投融资活动的相关法律政策规定,则是防范投融资活动法律风险的必要措施。
根据我们长期为公司投融资活动提供法律服务的经验,我们认为,面对我国纷繁复杂的投融资方面的法律政策规定,如果不是专业从事投融资法律服务的专业人士,要全面系统地了解掌握投融资方面的法律政策规定,实非易事。在公司投融资实务中,投融资又存在不同的形式,而每一种形式均对应适用不同的法律规定。鉴于此,我们编选本书时,根据投融资实务中存在的不同形式,分类编选相关的法律政策规定,以便于读者能更快系统地了解我国投融资方面的法律政策框架,并能根据不同的投融资形式了解掌握相应的法律政策。我们希望本书能为公司中高级管理人员、法务人员、从事投融资活动的专业人士及有兴趣于投融资活动的读者提供一本全面系统了解我国投融资法律政策的工具书,并通过本书,对公司的投融资活动法律风险的防控起到一定的指导保障作用。
本书由四个章节组成。第一章常用基本法律,选编了《民法总则》《合同法》《公司法》等规范公司投融资行为的基础性的法律规定。这些法律规定除适用于公司的投融资活动外,更多地会适用于公司的日常经营管理活动中。第二章公司投资、并购法律政策,则从项目投资、股权投资、公司并购重组及境外投资等不同的投资方式角度,相对独立地编选了不同的投资方式所对应适用的相关法律政策规定。公司融资,一般分为债权融资和股权融资两种形式,本书分别在第三章和第四章编选相关法律、政策。第三章公司债权融资法律政策,分类编选了包括银行贷款、民间借贷、发行债券、项目融资、政策融资、融资租赁等方面的现行有效的债权融资方面的法律、法规、规章及规范性文件;第四章公司股权融资法律政策,则分类编选了私募股权融资及风险投资、引进外资、战略投资、境内上市、境外上市方面的法律政策规定。其中,私募股权投资及风险投资是近期资本市场上的热点,而这方面的法律政策规定却相对缺位,公司在通过私募基金、风险投资基金进行融资时,包括投资谈判、尽职调查、签订协议、融入资金和工商变更登记等方面,需以《公司法》《合同法》等方面的基本法律规定为依据,防范相应的法律风险。
完胜资本1公司投资、并购、融资、私募、上市法律政策应用全书鉴于本书篇幅限制,有一部分法规政策内容不能编选入本书,但为了便于读者对于公司投融资法律政策有更全面的了解,我们在本书的目录部分保留了这些法规政策的名称,在随书附送的电子版文件中,可以查找到这些法律政策的具体内容。
为了方便读者查找、阅读相关法律政策规定,我们在每个章节的开篇部分,加入了导读内容,介绍相关的投融资行为背景及相关法规的适用提示,希望这有助于读者朋友们更有效地了解掌握每个章节的架构及加深对相应章节内容的理解。读者如需更加深入地了解公司投融资模式、流程以及投融资活动中可能遇到的法律风险以及相应的应对策略,可以参阅《完胜资本2公司投融资模式流程完全操作指南》,而对于企业运营的其他法律风险控制则可参阅杨春宝律师与程强律师合著的《公司全程法律风险防控实务操作与案例分析》。
虽然本书编选了截至目前公司投融资方面现行有效的绝大部分法律政策规定,但鉴于立法部门及政策制定部门会根据我国经济发展情况不时颁布、修订、调整相关法律政策,因此,提示读者朋友应关注这方面的法律政策调整变化,以保障法律政策的正确适用。
与复杂的公司投融资活动实务相比,本书对您提供的帮助也许是有限的。公司在开展投融资活动时,应尽量寻求实务经验丰富的专业人士提供帮助,以更好地保障投融资活动,防范法律风险。
本书的编选,仅是根据我们的理解及经验进行结构设计、划分类别、筛选内容,难免遗漏,甚至出现谬误之处,敬请广大读者朋友提出宝贵意见。完胜资本公司投资、并购、融资、私募、上市法律政策应用全书
杨春宝杨贵永