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編輯推薦:
该书是市面上较为少见的完整收录不同细分种类家族信托的专业书,有很强的参考性和可读性。财富管理不应该追求单一的财富增值,对于一个家族而言,“信财法税”(即家族信托、财务规划、税务筹划和法律框架)同样重要。南华财富也在探索如何利用家族信托,为客户创造更加完整的家族生态圈。共同守护和传承家族财富,是我们未来需要面对的重要课题。
——南华期货董事长 罗旭峰
国内的家族信托业务已走过十年征途,包括长安家族信托在内的广大从业者,专业创新、孜孜耕耘,为数万高净值客户提供了资产隔离、传承和分配服务,形成了大量实践案例,不断丰富和完善着信托制的功能内涵。相信本书的推出,可以更好地启发和指导家族信托从业者,在守法合规的基础上,插上想象力的翅膀,推动整个行业的进一步腾飞!
——长安家族信托家族事业部总经理 刘晓萌
两位作者是研究家族财富管理实务的专家。本书是其多年从业经验的总结,内容涵盖家族信托业务的原理和起源、各类家族信托业务的介绍及实操案例,同时关注到了行业的最新动态,并与海外信托的实践进行了对比分析。
——山东信托家族信托事业部总经理 荣家鑫
本书是两位作者多年来在金
內容簡介:
近年来,国内商业银行私人银行部门、信托公司、保险公司、家族办公室等财富管理机构纷纷布局家族信托业务,并将其作为重要的战略性方向。信托业务新三分类下,信托公司的业务逻辑发生了根本性转变,信托业务的方向从为融资端服务转变为为投资者、委托人服务。
基于这一全新的趋势和业务逻辑,本书作者以通俗易懂的语言,对家族信托、保险金信托、股权/股票家族信托、慈善信托、遗嘱信托、不动产信托、债权家族信托、高管薪酬递延信托与股权激励信托以及特殊需要信托等目前国内10种常见的信托模式做了详细的介绍和解读。
作者从核心概念、功能和特点、优劣势比较、在境内外的法律规定和运用情况等维度,详细介绍每一种信托模式,并结合典型案例进行分析。同时,本书涵盖了丰富的家族信托案例,系统化呈现家族信托的实际运用。
本书面向有家族代际传承需求的人士,帮助他们了解信托的基本功能与实际运用,书中选取的国内案例涵盖实战中各类情形,可以帮助他们根据实际情况参考并做出最佳决策。
同时,本书也可以作为财富管理领域相关从业者的技术性手册,帮助业务人员实现职业转型和升级。
關於作者:
鲍乐东 律师
毕业于中国政法大学,经济法硕士。上海澜亭(杭州)律师事务所主任,浙江省法学会诉讼法学研究会理事,浙江省法学会浙籍法学研究会理事。浙商侨商企业创新与高质量发展研究团队研究员,马来西亚中国法律联合会成员,中国政法大学商学院 MBA 校友实践导师,浙江工商大学法学院、管理学院实务导师,浙江工业大学管理学院实务导师,上海交通大学、浙江大学等多个院校的特聘讲师。
许钊海
上海财经大学公共管理硕士,天成集团、华海药业、海兴电力、李子园等多家企业外汇避险策略顾问,雷丁大学ICMA中心授权浙江省公司金融顾问。
曾在国有银行基层支行、市分行、省行、总行、海外分行(韩国)经历过不同岗位的锻炼,先后从事和分管过国际业务、金融市场、公司信贷、跨境业务、投行业务、私人银行等多个业务条线。曾任国有银行支行行长助理,二级分行私人银行负责人,现任长安信托家族办公室智库成员兼区域总经理,拥有多种信托架构的落地经验。
目錄 :
00 序章
01 家族财富传承
家族传承≠财富继承 / 11
解码财富传承 / 14
家族财富传承的四大工具 / 30
四大传承工具比较分析 / 42
02 家族财富传承的守护者——家族信托
什么是家族信托? / 47
境外家族信托现状 / 68
境内家族信托现状 / 72
境外家族信托的借鉴意义 / 84
03 家族财富传承的压舱石——保险金信托
什么是保险金信托? / 92
境外保险金信托分析 / 97
境内保险金信托分析 / 103
保险金信托法律规定和发展历程 103
04 家族荣誉墙上的圣杯——股权 / 股票家族信托
什么是股权家族信托? / 132
境外股权信托现状 / 145
境外家族信托的借鉴意义 / 151
境内股权信托现状 / 153
什么是股票家族信托? / 157
境内股权家族信托搭建策略 / 166
境外股权信托对境内实践的启示 / 172
05 家族财富与社会公益的桥梁——慈善信托
什么是慈善信托? / 177
境外慈善信托现状 / 186
境内慈善信托现状 / 194
慈善信托与慈善基金的比较 / 203
06 家族财富传承的保障——遗嘱信托
什么是遗嘱信托? / 215
境内遗嘱信托分析 / 228
境外遗嘱信托发展对境内遗嘱信托的启发 / 233
07 家族财富传承的资产锚点——不动产信托
什么是不动产信托? / 238
境外不动产信托分析 / 239
境内不动产信托分析 / 243
08 家族财富传承的融通——债权家族信托
什么是债权家族信托? / 249
境外债权家族信托法律规定 / 254
境内债权家族信托现状 / 255
09 公司股权架构中 LP 持股的同替方案——高管薪酬递延信托&股权激励信托
什么是核心员工薪酬递延信托? / 260
股权激励信托 / 265
10 家族信托的关怀——特殊需要信托
特殊关爱信托 / 271
体重管理型家族信托 / 273
养老信托 / 274